MIT PROCESSING , Made in Taiwan
@526mimud
安律師相談室-法律事務所,台北法律事務所,中山區法律事務所
店家文章分享
詐騙洗錢大氾濫 律師教你如何避免
一、洗錢行為是什麼？新修正洗錢罪有哪些？
(一)洗錢行為是什麼？
根據洗錢防制法第2條的規定，洗錢就是指將非法取得的金錢或偽鈔，透過合法的金融作業流程，將違法資金合法化的行為。由於洗錢後的資金，已經合法途徑流入市場，將使司法機關在調查及追溯中，較難發現犯罪行為，而讓犯罪者得以藉此順利掩蓋犯罪組織之不法事實。
例如常見的經濟犯罪、毒品交易、人口販運、賭博、偷渡等重大犯罪集團或組織，就常透過跨國洗錢方式，掩蓋非法金源從中獲取暴利。
二、洗錢罪有哪些？
依照洗錢防制法規定，洗錢分為「一般洗錢罪」與「特殊洗錢罪」兩種：
(一)一般洗錢罪:
根據洗錢防制法第14條第1項規定，所謂一般洗錢罪，應指行為人意圖掩飾、隱匿特定犯罪行為之犯罪所得。也就是說民眾就可得懷疑或是明知的非法金錢所得，提供帳戶或是協助轉手交付金錢，對於非法金流做到掩飾、隱匿等行為，依法就有成立洗錢罪的可能。而考量近來金融詐騙等犯罪猖獗，實務上對於有認識或懷疑帳戶可能被不法利用，卻仍交付帳戶的情形，也逐漸採以嚴格的審認，認為成立「幫助洗錢罪」。
(二)特殊洗錢罪:
依洗錢防制法第15條第1項規定，以行為人利用以下三種方式，收受、持有或使用來源不明且與其收入顯不相當之財產利益者為認定：
- 冒名或以假名向金融機構申請開立帳戶。
- 以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶。
- 以不正方法規避洗錢防制法之條款。
也就是說，縱使民眾並無觸犯特定犯罪，但對於持有或收受的金流，無合理來源，又非以合法方式開戶者，就可能成立特殊洗錢罪。
至於實務上，最常見的特殊洗錢罪，就會發生在違法金流的中間或後段帳戶。由於洗錢行為中，作為金流斷點的人頭帳戶，已經多重轉手而無法直接連結為犯罪所得，因此依法不能適用第14條第1項之一般洗錢罪論處，但未免規避行為人之法律責任，對於帳戶中金流不明，且帳戶確實也為不正方法取得，立法者另定以第15條第1項之特殊洗錢罪。
三、常見的洗錢手法有哪些？徐巧芯家人構成哪種洗錢罪？
(一)開設空殼公司及信託公司
部分不肖人士，為了洗錢等需求，開設所謂空殼公司或信託公司，假借業務或客戶資料，對外作詐騙及洗錢的掩護。然則實質上公司內所稱之客戶及業務均為人頭帳戶或犯罪集團人員。行為人會利用公司營運獲利的假象，編造大筆資金的流動，藉此吸引投資客入股，並達到詐騙以及洗錢的目的。
近來高雄檢警就有偵辦一起假投資真詐騙案，查出詐團以話術誘騙被害人儲值資金，並成立空殼電子商務公司，將贓款經四層轉帳後購賣虛擬貨幣，最終流入主嫌竹聯幫忠堂高雄分會長吳男的電子錢包，三年來詐騙50人得逞，不法所得高達新台幣7.8億元。
(二)利用人頭帳戶
另外常見的洗錢方式，就是詐騙集團透過詐騙或是誘騙，先獲取他人存戶、提款卡、密碼等資訊後，要求被害人將被詐騙的金錢匯入該帳戶，再由「車手」將犯罪所得提領出來。如此一來，即使檢警機關根據報案內容追查到該帳戶，也只能找到人頭帳戶的提供者，使詐騙集團躲過追查。
例如彰化某陳姓女子，就在找工作時輕易將自己的帳戶提供給對方，而淪為詐騙集團的洗錢帳戶。最終被法院認定，其交付帳戶缺乏正當理由，存有故意幫助洗錢、詐欺等問題，故而被判刑六月，且要賠償受害者四三七萬元。
(三)加密貨幣投資
近來興起的加密貨幣或虛擬貨幣投資，也成為非法人士洗錢的工具。基於加密貨幣的匿名性，且有自由度高、不記名的特色，搭配混幣服務，難以追蹤真實身分，是近年來常見的洗錢工具。例如：比特幣、泰達幣等。
就像此次新聞中，徐巧芯的大姑一家就是透過虛擬貨幣中的泰達幣，進行洗錢。透過高額獲利為由，招攬投資，在受害者將資金投入後，即以加密虛擬貨幣的隱匿性，透過公司及私人帳戶層層轉匯，掩飾及隱蔽贓款流向。而構成洗錢防制法中，一般洗錢罪的共同正犯。
(四)利用高價值資產清洗非法收益
另外在部分洗錢案例中，不法集團也會透過高單價的買賣，先將非法取得的金錢轉為資產（例如：房地產、藝術品等），再出售圖利，藉以把金錢變為合法收入。
例如高嘉瑜的前男友，在因家暴醜聞發生後，又被發現疑似有用畫作洗錢的不法行為。據消息指出，林男多次向某藝術中心購買特定藝術家的畫作，但匯款後卻從未領取，都聲稱「寄在畫廊就好」，再加上林男帳戶內的大筆存款顯示，讓人不禁懷疑林男有利用藝術品之買賣，達到洗錢等目的。但案件經調查，最終發現林男只有將存款誇大，要求助理將藝術品支出明細提高，達到炫富目的，實際上並無所謂金流或是買賣事實，更遑論洗錢等問題。
四、家中有幼子，如何避免成為洗錢幫助犯？
(一)保管存摺及提款卡，避免出借帳戶：
洗錢主要就是以民眾的金融帳戶做為媒介，透過多方的金錢流動，讓非法金源流入市場，避免直接被查扣或追蹤。因此保護好個人的金融資訊，即是避免成為洗錢幫助犯的第一要點。尤其自2020年行事大法庭裁定作出後，實務上對於民眾出借帳戶，供他人使用的容忍度有越來越低的趨勢，因此縱然是家人或親友，想借用帳戶，民眾也要盡量避免，隨時對帳戶安全提高警惕。若不得已需有出借，也務必要保留合理之出借原因、時間即目的等證據，以避免淪為人頭帳戶。
(二)定期協助檢查金流：
現今網路媒體發達，個人資訊的隱密性也不如以往安全。因此民眾也可以透過經常檢查銀行帳戶，定期追蹤帳戶金流，確保帳戶活動正常。而若有異狀也應盡速前往臨櫃辦理，或請警方協助處理，以作出有效防止以即攔截作用，避免被認定為洗錢幫助犯。
以近來常見的匯錯款詐騙為例，部分詐騙集團會先將款項匯入不知情民眾的帳戶內，後再佯裝銀行人員請其面交退還款，或是直接透過電話要求民眾前往ATM轉到指定帳戶，藉此達到洗錢目的。而民眾若是真正遇到類似情形，除了應先把匯款資訊保留，應直接撥打銀行電話告知，如有需要親自辦理，也應透過臨櫃辦理，以避免淪為洗錢幫助犯。
(三)有精神狀況，聲請輔助宣告
倘若家中有成員因心智、精神狀況不佳，而擔心容易受到詐騙或不法分子利用者，民眾也可以多多利用輔助宣告的聲請，以利代於協助管理，避免被騙。
l台北訴訟律師 l中山區訴訟律師
其它相關店家資訊
免責聲明本網站僅提供製造業公司資訊參考平台， 並不涉入其中任何諮詢、交易。本網站對各該製造業公司相關資訊亦不作任何實質或形式上之審查。就本網站中所載一切製造業公司的資訊、文字、照片、圖形 、產權、廣告內容、或其他資料（以下簡稱『內容』），無論其為公開張貼或私下傳送，若有不實或違法情事，均為『內容』提供者之責任，本站概不負責也不承擔任何法律責任